Alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces worden gerekend tot de overhead. Overhead bestaat in elk geval uit:
- Leidinggevenden in het primaire proces.
- Financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie.
- P&O/HRM.
- Inkoop (inclusief aanbesteding en contractmanagement).
- Interne en externe communicatie met uitzondering van communicatie met de klant.
- Juridische zaken.
- Bestuurszaken en bestuursondersteuning
- Informatievoorziening en automatisering (ICT).
- Facilitaire zaken en huisvesting.
- Documentaire Informatie Voorziening (DIV).
- Managementondersteuning in het primair proces.
De totale overheadkosten van de gemeente Alphen-Chaam worden in 2019 geraamd op een bedrag van € 2.738.705 (zie tabel 1). Een groot deel van deze kosten wordt gemaakt en verantwoord in de ABG-organisatie. Op basis van een in het verleden vastgestelde verdeelsleutel wordt 24,6% van de kosten door de ABG-organisatie in rekening gebracht bij de gemeente Alphen-Chaam (zie tabel 2).
De totale bijdrage aan de ABG wordt op basis van vaste bedragen (afval en riool) en vaste percentages doorbelast aan de diverse taakvelden (zie tabel 2). Zowel de vaste bedragen als de vaste percentages zijn gebaseerd op historische gegevens (urenverantwoording) van voor 1 januari 2016.
De bijdrage aan de ABG is in 2019 t.o.v. 2018 toegenomen met een bedrag van € 286.000. Dit heeft de volgende oorzaken:
Indexering | € 103.000 | Nadeel |
Meerkosten IKB | € 46.000 | Nadeel |
Kosten bovenformatieve medewerkers | € 19.000 | Nadeel |
Meerwerk | € 47.000 | Nadeel |
Meerkosten ICT | € 79.000 | Nadeel |
Overige verschillen | € - 8.000 | Voordeel |
€ 286.000 | Nadeel |
Totale overheadkosten | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Aandeel overheadkosten in bijdrage ABG | 2.414.565 | 2.669.581 | 2.704.585 | 2.740.443 | 2.794.132 | 2.849.801 |
Salariskosten secretaris (60%) | 69.706 | 60.941 | 61.550 | 61.550 | 61.550 | 61.550 |
VNG contributie | 12.545 | 13.724 | 13.724 | 13.724 | 13.724 | 13.724 |
VNG congres | 1.648 | 3.751 | 3.751 | 3.751 | 3.751 | 3.751 |
Kosten internetkassa en bankkosten | 5.764 | 6.195 | 6.195 | 6.195 | 6.195 | 6.195 |
Digitalisering archief | 80.897 | 53.555 | 53.555 | 53.555 | 53.555 | 53.555 |
Onderhoud kantoor | 23.509 | 26.500 | ||||
Diverse | 945 | |||||
2.609.579 | 2.834.247 | 2.843.360 | 2.879.218 | 2.932.907 | 2.988.576 |
Totale overheadkosten | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Bijdrage aan ABG conform begroting | 6.206.346 | 6.309.746 | 6.595.729 | 6.680.155 | 6.806.065 | 6.934.367 |
Knipselkrant | - | 4.157 | 4.157 | 4.157 | 4.157 | 4.157 |
Kostprijsverhogende BTW over bijdrage ABG | 10.036 | 27.000 | 27.777 | 28.131 | 28.660 | 29.199 |
Bijdrage aan ABG totaal | 6.216.382 | 6.340.903 | 6.627.663 | 6.712.443 | 6.838.882 | 6.967.723 |
040 Overhead | 2.414.565 | 2.669.581 | 2.704.585 | 2.740.443 | 2.794.132 | 2.849.801 |
020 Burgerzaken | 211.479 | 212.301 | 210.013 | 212.932 | 217.434 | 221.965 |
030 Beheer overige gebouwen en gronden | 2.575 | 2.586 | 2.559 | 2.594 | 2.649 | 2.704 |
050 Treasury | 1.490 | 1.497 | 1.481 | 1.502 | 1.534 | 1.565 |
062 OZB niet woningen | 131.717 | 132.228 | 130.801 | 132.619 | 135.424 | 138.245 |
064 Belastingen overig | 1.490 | 1.500 | 1.475 | 1.498 | 1.530 | 1.562 |
080 Overige baten en lasten | -100.335 | - | - | - | - | - |
110 Crisisbeheersing en Brandweer | 27.119 | 27.223 | 26.930 | 27.304 | 27.881 | 28.462 |
120 Openbare orde en Veiligheid | 253.490 | 254.474 | 251.732 | 255.231 | 260.628 | 266.058 |
210 Verkeer en vervoer | 417.777 | 419.403 | 414.881 | 420.648 | 429.542 | 438.493 |
310 Economische ontwikkeling | 20.692 | 20.771 | 20.547 | 20.833 | 21.274 | 21.717 |
330 Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen | 20.692 | 20.771 | 20.547 | 20.833 | 21.274 | 21.717 |
340 Economische promotie | 20.692 | 20.771 | 20.547 | 20.833 | 21.274 | 21.717 |
420 Onderwijshuisvesting | 8.880 | 8.915 | 8.819 | 8.942 | 9.131 | 9.321 |
430 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | 35.522 | 35.660 | 35.275 | 35.765 | 36.521 | 37.282 |
510 Sportbeleid en activering | 180.902 | 181.605 | 179.648 | 182.144 | 185.996 | 189.871 |
520 Sportaccommodaties | 40.676 | 40.834 | 40.394 | 40.955 | 41.821 | 42.692 |
530 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie | 5.423 | 5.445 | 5.386 | 5.461 | 5.576 | 5.693 |
540 Musea | 2.712 | 2.722 | 2.693 | 2.730 | 2.788 | 2.846 |
550 Cultureel erfgoed | 2.712 | 2.722 | 2.693 | 2.730 | 2.788 | 2.846 |
560 Media | 2.712 | 2.722 | 2.693 | 2.730 | 2.788 | 2.846 |
570 Openbaar groen en (openlucht) recreatie | 301.579 | 302.750 | 299.487 | 303.649 | 310.070 | 316.531 |
610 Samenkracht en burgerparticipatie | 54.235 | 54.447 | 53.859 | 54.608 | 55.762 | 56.924 |
620 Wijkteams | 61.557 | 61.797 | 61.130 | 61.979 | 63.289 | 64.608 |
630 Inkomensregelingen | 298.206 | 299.364 | 296.137 | 300.253 | 306.602 | 312.991 |
640 Begeleide participatie | 2.712 | 2.722 | 2.693 | 2.730 | 2.788 | 2.846 |
650 Arbeidsparticipatie | 168.671 | 169.326 | 167.500 | 169.829 | 173.420 | 177.034 |
660 Maatwerkvoorziening (WMO) | 81.352 | 81.668 | 80.789 | 81.912 | 83.644 | 85.387 |
671 Maatwerkdienstverlening 18+ | 81.352 | 81.668 | 80.789 | 81.912 | 83.644 | 85.387 |
672 Maatwerkdienstverlening 18- | 54.235 | 54.447 | 53.859 | 54.608 | 55.762 | 56.924 |
710 Volksgezondheid | 4.069 | 4.083 | 4.040 | 4.095 | 4.182 | 4.269 |
720 Riolering | 270.000 | 176.505 | 285.000 | 290.000 | 295.000 | 300.000 |
730 Afval | 450.000 | 300.296 | 478.000 | 478.000 | 478.000 | 478.000 |
740 Milieubeheer | 63.726 | 63.974 | 63.284 | 64.163 | 65.519 | 66.885 |
810 Ruimtelijke Ordening | 414.473 | 416.084 | 411.598 | 417.318 | 426.143 | 435.022 |
830 Wonen en bouwen | 207.236 | 208.041 | 205.799 | 208.660 | 213.072 | 217.512 |
6.216.382 | 6.340.903 | 6.627.663 | 6.712.443 | 6.838.882 | 6.967.723 |